Мушарака

Денег одного человека не хватает, но если объединятся двое-трое, можно начать большое дело. В исламских финансах такое сотрудничество называется мушарака, то есть партнёрство. Его основная идея проста: и прибыль, и убыток партнёры несут вместе.

Что такое мушарака?

Мушарака — договор, по которому двое или более человек объединяют свои средства (капитал), вместе ведут дело и делят результат. Капитал может быть в виде денег, а иногда в виде товара или имущества.

Главное отличие от кредита: здесь нет кредитора и должника. Все — равноправные партнёры.

Как делятся прибыль и убыток?

У мушараки два золотых правила:

1. Прибыль — в согласованной пропорции. Партнёры заранее записывают в договоре, в каких долях делить прибыль, например 50/50 или 60/40. Прибыль определяется как доля, а не как фиксированная сумма вроде «5 000 000 сум в месяц».
2. Убыток — пропорционально доле капитала. Кто сколько вложил, в такой же пропорции несёт и убыток.

То есть партнёру, который больше работает, можно договориться дать большую долю прибыли, но убыток он несёт только в пределах доли своего капитала. Об условиях, при которых доля прибыли может отличаться от доли капитала, у мазхабов есть свои подробности.

Убывающая мушарака: покупка жилья

В исламских финансах для покупки жилья применяется и убывающая мушарака (мушарака мутанакиса). Её суть такова:

Здесь организация — настоящий партнёр: дом является и её собственностью. При этом в этом способе объединяются несколько договоров (партнёрство, аренда, продажа доли). Современные учёные считают его допустимым при определённых условиях, а по деталям этих условий существуют разные мнения.

Пример из жизни

Азиз хочет купить дом. Цена дома — 400 000 000 сум. У Азиза есть 100 000 000 сум, остальные 300 000 000 сум вкладывает партнёр.

• 25%Азиз
• 75%Партнёр

Азиз живёт в доме и платит аренду за 75% доли партнёра. Каждый месяц, помимо аренды, он выкупает часть доли партнёра. Например, через несколько лет доля Азиза вырастает до 60%, а доля партнёра снижается до 40% — значит, уменьшается и аренда. В конце дом полностью принадлежит Азизу.

Если дому будет нанесён ущерб, например из-за пожара или стихийного бедствия, партнёры несут убыток пропорционально своим долям.

Итоги

• Мушарака — объединение капитала и совместное ведение дела.
• Прибыль делится в согласованной пропорции, а убыток — пропорционально доле капитала.
• Ни одному партнёру не гарантируется фиксированная прибыль.
• Убывающая мушарака — способ покупки жилья, основанный на партнёрстве; о деталях спросите специалиста.